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营销财务管理制度（第2页）

3。节支费用使用方法：

（1）办事处当月节支费用的40％，可记人下月使用；

（2）设办事处地区可提取月节支费用的30％，作为办事处员工奖励；

（3）未设办事处地区可提取季度节支费用的50％，作为该区域工作人员的激励，其余部分不再记人次月的开支中。

（二）费用支出具体标准

1。差旅费（非住宿所在地的工作区域之间所发生的费用）

（1）办事处经理／区域经理：办事处经理按业务经理的巡访计划核算出差天数；

（2）出差补助（食宿及市内交通费）：90元／天；

（3）长途交通费：最高可报火车硬卧。

2。业务经理

（1）出差补助（食宿及市内交通费）：70元／天；

（2）长途交通费：8小时以下按火车硬座，8小时以上按火车硬卧标准。

3。差旅费报销需有出差申请表及正式票据。

4。办公电话费：限额1500元／月；

（1）传真费：必须使用正规票据；

（2）邮寄费：必须使用正规邮电票据；

（3）办公用品费（含复印费）：限额200元月；

（4）一办事处短途运输费：登记；

（5）办事处车辆燃油费：登记；

（6）停车费：正规票据；

（7）一车辆维修费：正规票据；

（8）促销宣传费：经公司批准后方可支出；

（9）其他：超出预算的费用，支出前须填报《特殊费用申请表》，经公司批准后方可支出。

（三）费用的核销

1。办事处的所有支出均为限额实报实销，所有费用均需经办事处财务主管及办事处经理复核后，每10日连同发货单寄至财务部核销。

2。旅费核销依据：当月考勤表、当月出差申请表以时间先后为序按飞机、火车、汽车票、住宿票及其他票据分类粘贴，按规定格式填写差旅费报销单，经审核报销。

3。业务人员出差需填写《出差申请表》，经办事处经理批准方可出差。经批准的《出差申请表》需在办事处备案，以此作为考勤、报销的依据。出差返回后，将填写好出差结果的申请表附于差旅费报销单后，经审核报销。无申请表或申请表填写不完善，该次差旅费不予报销。

4。传真、邮寄费、办公电话费、房租费、办公用品费、短途运费、燃油费、停车费、维修费等应分类粘贴报销。

5。特殊费用：未包含在上述之内的和超出预算的费用，报销时将经过批准的《特殊费用申请表》附于单据后。

6。当月所有费用应按时寄回财务部，未按时寄回不予报销。所有费用均需正规票据，严禁使用白条、虚假票据（房租需有房东签字收条）。

员工住宿的水电、有线电视、伙食费等杂费不予报销。