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7 互联网信用在数字金融资产中的应用（第3页）

资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，并根据资产运作特点提供相应的投资清算、会计核算、资产估值、投资监督、信息披露、对账等金融服务的业务，履行托管人相关职责的业务。资产托管业务分为有形资产托管和无形资产托管两大部分。

有形资产是指那些具有实物形态的资产，包括固定资产和流动资产，如存货、对外投资、货币资产、应收账款等。

无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，即没有物质实体的资产。无形资产有广义和狭义之分，广义的无形资产包括货币资金、金融资产、长期股权投资，以及那些具有某种法定权利或技术特性的资产，如专利权、商标权等。

银行托管业务的种类有很多，包括证券投资基金托管、委托资产托管、社保基金托管、企业年金托管、信托资产托管、农村社会保障基金托管、基本养老保险个人账户基金托管、补充医疗保险基金托管、收支账户托管、QFT（合格境外机构投资者）托管、责重物品托管等。

虽然当前并没有明文规定不可以使用区块链技术解决资产托管业务中存在的诸多风险问题，但是，从资产托管业务本身来看，采用区块链技术，为实现资产托管合同上限、依照投资监督指标运行、对托管资产进行控制及跟踪进行智能合约化，以及估值数据和凭证数据存储和更新结构化和自动化提供了可能。从这一角度来看，区块链技术在资产托管业务中的应用，必将使得资产托管在安全、效率、流程简化的问题上大有改善。

具体来讲，区块链在资产托管应用中的实施步骤如下：第一步，构建联盟链。

由于客户类型相对固定的原因，再结合机构协同和业务流程交互的特点，因此在业务运营过程中资产托管客户与资产托管人之间的合作模型应当以联盟链为最佳。基于联盟链，托管行业或者管理人需要共同配合来构建区块链。

以资产证券化为例，纳斯达克交易所通过染色比的技术来实现资产的数字化，在功能分工上，专门设计了用于资产数字化的发行者节点，负责托管资产的发行。

与此同时，该联盟链中的资产托管业务区块链中还引入了加密数字货币，可以实现从资产发布、交易、托管、流通到监督的全流程区块链化，最终实现资产和资金的可追溯。

第二步，双方设置密钥。

在资产托管业务中，涉及三类人，包括资产管理人、资产托管人、交易所或登记结算公司。基于托管业务，还包括监管信息报送和监管信息的查询两方面的工作，因此区块链节点类型就可以被分为资产管理人节点、资产托管类节点、交易所和登记结算公司节点、监管方节点，所有这些节点都可以被看作区块链上的参与方。

在数据安全问题上，每类节点在交易发送过程中需要以接收方节点（即资产托管人）的公钥加密，并需要发送方节点（即资产托管客户）的私钥进行签名。

第三步，流程改造。

在进行业务流程改造的过程中，资产托管业务的各个流程中最为复杂的就是对托管产品的估值核算，并且会对托管产品会计科目和科目账进行实时更新。

第四步，构建共识机制。

资产托管业务在记账的时候，从业务的连续性考虑，资产托管业务区块链的区块依然产生于资产托管人的节点，但究竟是在哪个资产托管人节点产生区块，还需要依据当前的业务情况来制定和选择算法和共识机制。

第五步，智能合约约束。

在使用智能合约的时候，要综合考虑当前区块链技术的发展现状，同时还要考虑资产托管业务区块链的实时效率如何，并且根据业务需要进行区块链的技术改造。使用智能合约可以帮助委托人、管理人、托管人之间的合同或协议可以自动执行，同时还可以使交易和信息披露实现线上化、自动化、智能化。

版权作为一种无形的法定权利资产，当前也在区块链技术方面具有非常光明的应用前景。2016年8月1日，国家版权交易中心联盟秘书长单位北京国际版权交易中心与北京太一云科技有限公司签暑战略合作协议。双方签署合作协议的目的就是为了利用区块链技术来更好地保护著作人的权益。

当前，版权问题依然非常严重，如确权难、盗版严重、公开性差等问题。区块链技术本身具有防簒改、不可逆、安全可靠、可信任、去中心化、分布式、公开透明的特点，区块链技术应用于著作者确权场景当中，可以很好地推动版权登记备案工作的进一步发展，将会给版权维护工作带来更具突破性的变革。

总而言之，区块链在资产托管方面的应用，将会给资产托管业务带来更加美好的智能化发展前景，这种基于区块链技术实现的人工智能化是以往任何时候都无法比拟的。

（4）区块链在信用借贷中的应用

在金融体系中，对于借贷而言，最为重要的是对借款人的信用进行调查和评估，从而保证信用贷款业务的安全以及信贷企业能够获利。因此，信用两个字对于借贷而言至关重要。

目前，除了银行借贷以外，诸如网络借贷、小额贷款企业、提供贷款业务的担保企业、财务公司、金融租赁公司、典当公司、有借贷业务的保险公司，以及专门的贷款公司等如雨后春笋般层出不穷。尤其是网络借贷，作为互联网金融的重要组成部分，近年来呈野蛮式增长。但是由于技术因素、管理能力、法制环境、信用环境等多方面的欠缺问题，网络借贷的信用风险越来越突出。

基于区块链的智能资产可以构建无需信用的借贷关系，在区块链上已经注册的数据资产能够通过私人密钥随时使用。借贷机构向借款人借出资金的时候，可以将智能资产作为抵押，再借助智能合约的约束来自动执行可以定位为抵押品的智能资产。当所有的贷款流程结束，即贷款全部还清之后，可以通过智能合约的条件自动解锁，这样就可以很好地化解可能存在的借贷双方之间产生的问题和争议。

微众银行和华瑞银行联合开发了一套区块链应用系统，该系统主要是应用于两家银行微粒贷联合贷款的结算和清算场景当中。微粒贷是微众银行的重点产品，这也是一种面向个人的消费贷款，目前已经获得了超过1000万的客户数量，并且已经发放了1000万笔贷款，发放金额也已经超过了1000亿元，并且目前已经拥有了超过20家的银行合作伙伴。

按照传统的习惯，交易和资金的结算要分开进行，且数据信息的记录是通过对手来完成的，因此在各自交易完成之后，双方银行还需要投入大量的人力物力来对账，从而确保账目的准确性。区块链技术的出现及在实际操作中的应用，使得整个流程更加简洁，将所有的信息都记录在区块链网络上，就可以实现信息的透明化和公开化，从而达到无法纂改的目的，同时也保证了交易和清算的高效性。

未来，微众银行的合作银行还可以通过选择将部分信息写入区块链中，由微众银行提供统一标准的链上对账服务，以及统一的操作视图和交互接口，从而帮助合作银行能够更好、更加高效地了解信贷及资金交易情况，进行实时监控，很大程度上提升清算和结算效率。

当然，区块链这项技术同样可以应用于企业与企业之间、个人与个人之间的资金拆借当中，尤其是陌生人之间的借贷方面，可以很好地解决信任问题，使得借贷业务能够更加高效地实现，为信贷双方建立更加友好的借贷环境，能更有效地降低借贷违约风险。

除了以上借贷场景，区块链技术还可以应用于数字企业债券领域。由发行人自主在区块链上注册，如果进行物品抵押或者借助第三方进行担保，那么相关资产或担保也同样需要通过注册的方式来锁定，债券投资者通过各自端口接入自动发行体系进行认购，当发行人还本付息之后，可以通过智能合约中的条件进行自动解锁，这时候债券债务双方之间的关系就自动解除，这也是一种人工智能化的有效体现。